El Gobierno de Estados Unidos reforzó los controles fiscales y confirmó que puede investigar a contribuyentes que superen ciertos niveles de ingresos y movimientos financieros sin cumplir con las obligaciones correspondientes. El foco está en quienes obtengan montos relevantes de dinero durante el año y no presenten la información fiscal requerida. La supervisión se realiza a través del Servicio de Impuestos Internos (IRS), que cruza datos bancarios y reportes financieros para detectar inconsistencias. Las autoridades pueden iniciar revisiones cuando una persona: Estos parámetros suelen utilizarse para identificar actividad económica significativa que debe ser informada al sistema fiscal. Cuando el contribuyente posterga la presentación de su declaración o no reporta los ingresos, puede quedar bajo observación. Cuando un contribuyente supera esos niveles y no presenta la información fiscal correspondiente, el IRS puede: