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La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) mantiene vigente un sistema de control sobre movimientos financieros que obliga a bancos y billeteras virtuales a reportar operaciones que superen ciertos montos.
Aunque estos límites ya rigen desde mediados de año, muchos contribuyentes aún desconocen cuánto pueden mover sin que sus transacciones sean informadas automáticamente al fisco.
Entender estos topes es fundamental para evitar bloqueos inesperados, pedidos de documentación o incluso sanciones por no poder justificar el origen de los fondos.
¿Cuáles son los montos que activan el control de ARCA?
El régimen de información bancaria obligatoria establece diferentes límites según el tipo de operación y si se trata de personas físicas o jurídicas. Estos son los valores vigentes desde junio de 2025 y que continuarán aplicándose durante el resto del año:
Operaciones para personas físicas
- Transferencias y acreditaciones: hasta $ 50.000.000 mensuales.
- Extracciones en efectivo: hasta $ 10.000.000 mensuales.
- Saldos bancarios al cierre de mes: hasta $ 50.000.000.
- Plazos fijos: hasta $ 100.000.000.
- Tenencias en sociedades de bolsa: hasta $ 100.000.000.
- Compras como consumidor final: hasta $ 10.000.000 mensuales.
- Pagos de cualquier tipo: hasta $ 50.000.000 mensuales.
Operaciones para personas jurídicas
- Transferencias y acreditaciones: hasta $ 30.000.000 mensuales.
- Saldos bancarios al cierre de mes: hasta $ 30.000.000.
- Plazos fijos: hasta $ 30.000.000.
- Pagos de cualquier tipo: hasta $ 30.000.000 mensuales.
Un detalle importante: aunque no existe un límite en la cantidad de operaciones que podés realizar, sí se fiscaliza el monto total acumulado en el mes. Si la suma de todas tus transacciones supera el tope establecido, se genera un reporte automático a ARCA.
¿Por qué ARCA controla estos movimientos?
El objetivo principal de este sistema es detectar inconsistencias fiscales y posibles casos de evasión tributaria. Cuando una persona declara ingresos bajos, pero mueve grandes sumas de dinero, se genera una alerta en el organismo recaudador.
Este cruce de información permite a ARCA identificar:
- Contribuyentes que facturan menos de lo que realmente ganan.
- Operaciones en efectivo no registradas.
- Ingresos no declarados provenientes de alquileres, ventas o servicios.
- Posibles maniobras de lavado de activos.
¿Qué pasa si superás los límites establecidos?
Superar los montos no implica automáticamente una sanción, pero sí activa un procedimiento de fiscalización. ARCA puede solicitarte que justifiques el origen de los fondos mediante documentación específica:
- Comprobantes de ingresos: recibos de sueldo, honorarios profesionales, facturas emitidas
- Declaraciones juradas: DDJJ de Ganancias, Bienes Personales o IVA
- Constancias de operaciones: contratos de compraventa, escrituras, boletos
- Comprobantes de transferencias: CBU de origen, conceptos de pago
- Documentación de préstamos: contratos con firmas certificadas
Si no podés respaldar adecuadamente el origen del dinero, las consecuencias pueden incluir:
- Sanciones económicas por inconsistencias fiscales
- Bloqueo temporal de cuentas bancarias o billeteras virtuales
- Inicio de un proceso de determinación de oficio para ajustar impuestos
- Inclusión en programas de fiscalización intensiva
Consejos para evitar problemas con ARCA
1. Conservá toda la documentación respaldatoria: guardá facturas, recibos y comprobantes de todas las operaciones importantes, incluso si están por debajo de los límites.
2. Mantené coherencia entre ingresos declarados y movimientos bancarios: si facturás $ 500.000 mensuales, pero movés $ 5.000.000, prepará explicaciones sólidas.
3. Declarás todas tus fuentes de ingreso: incluí alquileres, ventas esporádicas, trabajos freelance y cualquier otro ingreso en tu declaración jurada.
4. Evitá fraccionar operaciones para eludir controles: dividir una transferencia grande en varias pequeñas para evitar el límite puede considerarse una maniobra elusiva.
5. Consultá con un contador: si manejás montos importantes o tenés dudas sobre cómo justificar operaciones, la asesoría profesional es clave.
El rol de bancos y fintech en el sistema de control
Las entidades financieras y las billeteras virtuales actúan como agentes de información obligatorios. Esto significa que deben reportar automáticamente a ARCA cuando detectan operaciones que superan los topes establecidos, sin necesidad de que haya una orden judicial o una denuncia previa.
Este sistema, conocido como Régimen de Información de Cuentas Bancarias, está regulado por la Resolución General 5291/2023 (actualizada) de ARCA y se aplica a todas las entidades financieras que operan en Argentina, incluyendo:
- Bancos tradicionales.
- Billeteras virtuales (Mercado Pago, Ualá, Naranja X, etc.).
- Sociedades de bolsa.
- Cajas de crédito cooperativas.
¿Estos montos se actualizan?
Sí. ARCA actualiza periódicamente los límites considerando la inflación y las condiciones económicas del país. La última actualización significativa se realizó en junio de 2025, cuando los montos se incrementaron sustancialmente respecto a los valores anteriores.
Es recomendable consultar regularmente el sitio oficial de ARCA o comunicarte con tu contador para mantenerte informado sobre posibles cambios en los topes de control.
