En esta noticia
- ¿Cuál es la nueva advertencia del IRS a los jubilados?
- ¿Qué es la RMD y por qué es obligatoria?
- ¿Qué personas están obligados a tomar una RMD por IRS?
- ¿Cuál es la multa de IRS que afecta a los jubilados que no toman una RMD?
- ¿Cómo se calcula el monto de la RMD?
- ¿Dónde encontrar ayuda para calcular y tomar la RMD?
El IRS acaba de emitir una advertencia urgente para millones de jubilados y futuros pensionados en Estados Unidos: si no realizan este trámite antes del 31 de diciembre de 2025, podríanperder parte de sus ingresos y reembolsos de impuestos.
¿Cuál es la nueva advertencia del IRS a los jubilados?
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) confirmó que comenzará a aplicar multas severas e incluso a retener salarios y reembolsos de quienes no cumplan con un requisito esencial: tomar su Distribución Mínima Requerida (RMD) a tiempo desde sus cuentas de jubilación.
Este requisito afecta a todos los contribuyentes de 73 años o más, y quienes no lo cumplan antes del 31 de diciembre de 2025, estarán en falta ante el IRS, lo que puede derivar en la aplicación de sanciones del 25% o incluso hasta el 50% del dinero no retirado, además de la retención de otros beneficios como elreembolso de impuestos.
¿Qué es la RMD y por qué es obligatoria?
La Distribución Mínima Requerida (RMD) es el retiro anual obligatorio que deben hacer los titulares de cuentas de jubilación una vez que cumplen cierta edad. El IRS obliga a estos contribuyentes a retirar un porcentaje mínimo de sus cuentas IRA, 401(k) y otros planes, basado en su expectativa de vida y el saldo acumulado.
El objetivo es asegurar que los fondos en estas cuentas se usen eventualmente como ingreso y no se acumulen indefinidamente sin tributar.
¿Qué personas están obligados a tomar una RMD por IRS?
Están obligados a tomar su Distribución Mínima Requerida todas las personas que:
Tienen 73 años o más (a partir del año en que cumplen esa edad).
Son propietarios de cuentas tradicionales IRA, SEP IRA, SIMPLE IRA, 401(k), 403(b) o 457(b).
Son propietarios del 5% o más de la empresa que patrocina su plan de jubilación, incluso si aún no se jubilaron.
¿Cuál es la multa de IRS que afecta a los jubilados que no toman una RMD?
El IRS impondrá una multa del 25% del monto no retirado a tiempo, aunque si se corrige el error en un plazo razonable, la multa podría reducirse al 10%. En casos extremos, la penalidad puede llegar al 50%, además de permitir al IRSretener sueldos, cuentas bancarias o reembolsos de impuestos para cobrar lo que se considera una deuda con el fisco.
¿Cómo se calcula el monto de la RMD?
El IRS calcula la RMD usando la Tabla III de Vida Útil Uniforme, basada en la edad del contribuyente y el saldo de cada cuenta. Esta información se detalla en el Formulario 5498 y puede encontrarse en las herramientas oficiales del IRS enIRS.gov.
También existen calculadoras automáticas online y hojas de trabajo que facilitan este cálculo. Si bien el monto se puede retirar de una o varias cuentas IRA combinadas, en el caso de planes 401(k), la distribución debe hacerse por separado de cada cuenta.
¿Dónde encontrar ayuda para calcular y tomar la RMD?
El IRSpone a disposición varias herramientas y publicaciones para ayudar a los contribuyentes a cumplir con este trámite a tiempo. Entre ellas:
Hojas de cálculo automáticas.
Formulario 5498.
Publicación 590-B del IRS.
Preguntas frecuentes sobre RMD en IRS.gov.
Además, los titulares de cuentas IRA pueden consultar con su fideicomisario o planificador financiero para confirmar montos y fechas límite.