En los últimos años, la Agencia Tributaria ha intensificado la supervisión de los movimientos de efectivo con el propósito de combatir la evasión fiscal y el blanqueo de capitales.

Los bancos tienen la obligación de notificar a Hacienda sobre los ingresos o retiradas en efectivo que superen los 3000 euros, así como de aquellas transacciones que involucren billetes de 500 euros, sin importar el monto total.

Asimismo, cualquier individuo que transporte más de 100.000 euros en efectivo dentro de España está obligado a presentar el formulario S1. De igual manera, si se ingresa o se sale del país con 10.000 euros o más, la declaración es igualmente necesaria, incluso dentro de la Unión Europea. El incumplimiento de estas regulaciones puede resultar en severas sanciones económicas.

Sanciones por movimientos irregulares de efectivo: ¿cuáles son?

Las infracciones se clasifican en tres niveles según la cuantía y la gravedad de la operación. Una sanción leve corresponde a movimientos inferiores a 3000 euros y supone un recargo de hasta el 50% de la cantidad no ingresada.

En el caso de una sanción grave, que se aplica cuando se supera esa cifra y existe ocultación, el recargo oscila entre el 50% y el 100%.

La sanción muy grave se reserva a operaciones que superan los 120.000 euros, con indicios de blanqueo y puede implicar multas de hasta el 150% de la cantidad no declarada. En todos los casos, tanto los bancos como la propia Agencia Tributaria pueden revisar operaciones sospechosas o sin justificación clara.

Razones del endurecimiento de controles

El objetivo de estas disposiciones es garantizar la trazabilidad del dinero en efectivo y disminuir el uso de grandes sumas para actividades ilícitas. A pesar de que algunas entidades permiten retiradas diarias de hasta 3000 euros sin necesidad de justificación, la repetición de esta operación o en montos elevados podría activar las alertas de Hacienda.

La normativa tiene como finalidad reforzar la seguridad del sistema financiero y controlar los flujos de efectivo. Por esta razón, los expertos recomiendan declarar siempre los movimientos que excedan los límites establecidos para evitar sanciones y garantizar que las transacciones se efectúan de acuerdo con la ley.