El Servicio de Administración Tributaria (SAT) ha emitido una advertencia de gran relevancia para los clientes de bancos como BBVA, Banamex y Santander: el préstamo de la tarjeta de crédito a terceros, incluso a familiares o amigos cercanos, puede resultar en serias consecuencias fiscales para el titular.

Esta notificación se enmarca dentro de los esfuerzos del organismo fiscal por combatir irregularidades. El SAT en México exige el cumplimiento de las obligaciones fiscales a nivel nacional.

Peligros de permitir el uso de la tarjeta de crédito por terceros

Uno de los mayores peligros de prestar la tarjeta de crédito a terceros, incluso si son amigos o familiares, radica en que los gastos realizados superan los ingresos declarados. Cuando un titular presta su tarjeta de crédito, todas las transacciones quedan registradas a su nombre, independientemente de quién haya realizado la compra.

Esto implica que, aunque otra persona reembolse posteriormente el monto utilizado, el gasto aparecerá vinculado con el historial financiero del dueño del plástico. Por ejemplo, un contribuyente con ingresos declarados de 300,000 pesos anuales presta su tarjeta a un familiar para compras que suman 200,000 pesos por año.

Si bien el familiar le reembolse ese dinero en efectivo, el SAT podría cuestionar cómo una persona con esos ingresos pudo realizar gastos que representan dos tercios de su ingreso anual. Esta situación puede activar una revisión automática, que conlleva un escrutinio detallado de todos los movimientos financieros registrados a su nombre.

El SAT alerta sobre posibles sanciones para quienes incurran en esta práctica común

Aunque no existen multas específicas por prestar tarjetas de crédito a terceros, el organismo público advirtió que este acto puede acarrear consecuencias severas si los gastos no se alinean con los ingresos declarados por el titular.

En caso de detectarse irregularidades, las multas pueden oscilar entre el 15% y el 70% del montono declarado. Además, pueden aplicarse recargos por mora y actualizaciones, lo que incrementa el total a abonar. Asimismo, el titular podría ser incluido en la lista negra de contribuyentes.

Guía completa sobre el proceso de revisión por discrepancia fiscal

El procedimiento de discrepancia fiscal puede ser iniciado por el organismo público cuando los gastos reportados exceden los ingresos declarados. Este proceso se lleva a cabo mediante los siguientes pasos:

• Notificación sobre la detección de inconsistencias.
• Solicitud de aclaración y presentación de documentación que justifique los gastos efectuados.
• Análisis de información proporcionada por el contribuyente.
• Determinación de la existencia de discrepancia fiscal. Si el resultado es positivo, se calcula el total de impuestos omitidos y se aplican las sanciones correspondientes.